前言
以下為本系列專題第十篇《中國(guó)企業(yè)投資哈薩克斯坦法律實(shí)務(wù)清單》，由于公眾號(hào)文章篇幅有限，請(qǐng)掃描文末二維碼免費(fèi)獲取PDF全文。 說(shuō)明：本文系北京中凱（上海）律師事務(wù)所國(guó)際貿(mào)易與涉外專業(yè)委員會(huì)工作人員摘錄并整理自商務(wù)部對(duì)外投資和經(jīng)濟(jì)合作司、商務(wù)部國(guó)際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院、中國(guó)駐哈薩克斯坦大使館經(jīng)濟(jì)商務(wù)處：《對(duì)外投資合作國(guó)別（地區(qū)）指南——哈薩克斯坦（2023年版）》（2024年5月30日更新）。 哈薩克斯坦位于亞歐大陸中部，西瀕里海（海岸線長(zhǎng)1730公里），北鄰俄羅斯，東連中國(guó)，南與烏茲別克斯坦、土庫(kù)曼斯坦和吉爾吉斯斯坦接壤。哈薩克斯坦面積272.49萬(wàn)平方公里，居世界第9位，為世界最大內(nèi)陸國(guó)。東西寬約3000公里，南北長(zhǎng)約1700公里。 中國(guó)和哈薩克斯坦是山水相連、唇齒相依的友好鄰邦。2023年是“共同開(kāi)創(chuàng)中哈關(guān)系發(fā)展又一個(gè)黃金三十年”的開(kāi)局之年，也是共建“一帶一路”在哈首倡十周年。30多年來(lái)，中哈關(guān)系經(jīng)受住了時(shí)間的洗禮和國(guó)際風(fēng)云變幻的考驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)了從建立睦鄰友好關(guān)系到打造永久全面戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的跨越式發(fā)展，達(dá)到歷史最高水平。 一、投資環(huán)境分析 中國(guó)是哈薩克斯坦最主要的貿(mào)易和投資伙伴之一。1992年，中哈貨物貿(mào)易總額為3.68億美元；2023年，這一數(shù)字已達(dá)到410.2億美元，提前完成兩國(guó)元首提出的2030年貿(mào)易額達(dá)400億美元目標(biāo)。近年來(lái)，中哈就加強(qiáng)共建“一帶一路”倡議與哈“光明之路”新經(jīng)濟(jì)政策戰(zhàn)略對(duì)接開(kāi)展深度合作，全面加強(qiáng)互聯(lián)互通，扎實(shí)推進(jìn)產(chǎn)能合作，推動(dòng)一批重大戰(zhàn)略項(xiàng)目在哈落地實(shí)施，促進(jìn)經(jīng)貿(mào)合作提質(zhì)升級(jí)。中哈互聯(lián)互通合作取得顯著成效，兩國(guó)開(kāi)通5對(duì)常年對(duì)開(kāi)公路口岸和2條跨境鐵路干線，建立中哈霍爾果斯國(guó)際邊境合作中心、霍爾果斯-東大門無(wú)水港和中國(guó)連云港中哈物流合作基地等。2023年，通過(guò)霍爾果斯、阿拉山口口岸過(guò)境哈薩克斯坦的中歐班列數(shù)量分別為7762列和6635列，同比增長(zhǎng)9.8%和6.8%，有力發(fā)揮了雙口岸“黃金通道”作用。 （一）主要優(yōu)勢(shì) 哈薩克斯坦經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快、政治局勢(shì)比較穩(wěn)定、社會(huì)秩序相對(duì)良好，擁有豐富的石油、天然氣、煤炭、有色金屬等礦產(chǎn)資源，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)良好，生態(tài)狀況優(yōu)良，地理位置優(yōu)越。哈薩克斯坦自獨(dú)立以來(lái)，堅(jiān)持實(shí)行積極吸引外資的政策，并加強(qiáng)有關(guān)立法工作。2003年4月，哈薩克斯坦頒布新的《投資法》，不斷完善修訂投資立法，已與中國(guó)、英國(guó)、美國(guó)、法國(guó)、俄羅斯等國(guó)家簽訂了雙邊保護(hù)投資協(xié)議。2015年12月，哈薩克斯坦成為世界貿(mào)易組織第162個(gè)正式成員國(guó)。 根據(jù)達(dá)沃斯世界經(jīng)濟(jì)論壇發(fā)布的《全球競(jìng)爭(zhēng)力》報(bào)告，2020年哈薩克斯坦排名第61位，較上年上升17位。根據(jù)世界銀行發(fā)布的《2020年全球營(yíng)商環(huán)境報(bào)告》，哈薩克斯坦排名第25位，較上年上升3位。 為進(jìn)一步提高本國(guó)投資吸引力，哈政府制定新版《2026年前投資政策愿景》，采取綜合措施吸引外國(guó)投資。2022年，哈薩克斯坦新投產(chǎn)項(xiàng)目46個(gè)，投資總額41億美元。受烏克蘭危機(jī)及其相關(guān)政治經(jīng)濟(jì)影響，截至2023年8月，72家外國(guó)企業(yè)希望將業(yè)務(wù)從俄羅斯遷往哈薩克斯坦，29家已經(jīng)完成搬遷。截至2023年5月，哈全國(guó)投資項(xiàng)目共870余個(gè)，其中外資項(xiàng)目占16%。哈政府將繼續(xù)吸引高附加值制造業(yè)、農(nóng)工綜合體、制藥業(yè)、運(yùn)輸物流、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域投資。 （二）不利因素 【投資回收風(fēng)險(xiǎn)】 主要產(chǎn)生于企業(yè)過(guò)度依賴當(dāng)?shù)卣谡猩绦麄髦刑峁┑男畔⒑驮手Z，自身對(duì)市場(chǎng)情況調(diào)研不深入，對(duì)原料來(lái)源、生產(chǎn)成本、銷售市場(chǎng)等情況掌握不實(shí)，對(duì)當(dāng)?shù)赝赓Y項(xiàng)目遇到的實(shí)際問(wèn)題未做調(diào)查研究等。 【法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)】 主要產(chǎn)生于企業(yè)對(duì)各經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)涉及到的當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、程序制度等未做深入研究，導(dǎo)致訴訟糾紛、罰款、整改、停工等后果，影響企業(yè)本地經(jīng)營(yíng)。 【財(cái)稅合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)】 企業(yè)必須遵守當(dāng)?shù)氐臅?huì)計(jì)準(zhǔn)則，建立健全財(cái)務(wù)和銀行賬戶管理制度。及時(shí)進(jìn)行納稅申報(bào)，依照法律規(guī)定的稅率和稅種進(jìn)行納稅。對(duì)于按照地方性政策享受的稅收優(yōu)惠，應(yīng)關(guān)注其與國(guó)家規(guī)定是否存在沖突，是否有正式的批準(zhǔn)文件。 【勞務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)】 雇用本地勞務(wù)人員，應(yīng)嚴(yán)格遵守當(dāng)?shù)貏趧?dòng)法關(guān)于雇用合同、解聘、工資、工時(shí)、社保待遇等方面的規(guī)定。 雇用外籍勞務(wù)人員，應(yīng)遵守哈當(dāng)?shù)匾?guī)定的本地和外籍勞務(wù)人員數(shù)量比例（哈薩克斯坦籍人員在領(lǐng)導(dǎo)層中占比不少于總數(shù)的70%，在專家和熟練技工中占比不少于90%），按照外籍勞務(wù)配額申請(qǐng)程序，于9月1日前向所在地政府申請(qǐng)下一年外籍勞務(wù)配額。哈薩克斯坦以配額方式限制外籍勞務(wù)，且配額逐年遞減（2023年外籍勞務(wù)配額為2.22萬(wàn)人，2022年為2.36萬(wàn)人，2021年為2.84萬(wàn)人）。勞務(wù)簽證需要人員學(xué)歷、職業(yè)資格和無(wú)犯罪紀(jì)錄證明等文件，審批程序復(fù)雜、時(shí)間長(zhǎng)，費(fèi)用高，持工作簽證在哈人員工作常駐場(chǎng)所受限，企業(yè)應(yīng)充分考慮這一情況，提前做好人力資源規(guī)劃，合理調(diào)動(dòng)屬地資源。 此外，企業(yè)應(yīng)保障本地員工與外籍員工薪酬及工作條件平等，杜絕各類歧視等違反勞動(dòng)法的行為。 哈薩克斯坦法律禁止持商務(wù)簽證在哈務(wù)工。 【合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)】 在哈外國(guó)企業(yè)可通過(guò)當(dāng)?shù)睾献骰锇榻鉀Q“水土不服”問(wèn)題，如協(xié)調(diào)與各級(jí)政府部門間關(guān)系、處理法律事務(wù)、應(yīng)對(duì)隨意執(zhí)法、尋找各類資源等。但同時(shí)也應(yīng)對(duì)合作伙伴的實(shí)力、資信做全面客觀評(píng)估，避免過(guò)度依賴，通過(guò)明確的合同條款防止合作伙伴的不當(dāng)行為給企業(yè)名譽(yù)和利益帶來(lái)?yè)p失。哈中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，容易出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、資金周轉(zhuǎn)不暢等問(wèn)題，工程承包企業(yè)在選擇當(dāng)?shù)胤职虝r(shí)應(yīng)盡量避免一次性支付過(guò)多工程款項(xiàng)，以要求分包商提供銀行擔(dān)保的形式降低分包違約風(fēng)險(xiǎn)；貿(mào)易企業(yè)應(yīng)盡可能了解對(duì)方企業(yè)規(guī)模、運(yùn)營(yíng)狀況，可利用信用證、抵押支付、保理等金融手段規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 【低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)】 企業(yè)在進(jìn)入哈市場(chǎng)前，應(yīng)充分了解市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況，尤其是其他中國(guó)企業(yè)參與情況，避免過(guò)多中資企業(yè)參與同一領(lǐng)域或項(xiàng)目，或被業(yè)主利用壓低其他企業(yè)價(jià)格，造成市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)。 【匯率風(fēng)險(xiǎn)】 堅(jiān)戈匯率受石油價(jià)格、盧布匯率、外貿(mào)等因素影響。近兩年，哈央行通過(guò)參與外匯市場(chǎng)交易的方式使堅(jiān)戈兌美元匯率維持堅(jiān)挺。企業(yè)在哈開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)充分考慮到匯率風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見(jiàn)性，合理配置合同幣種和金額，考慮跨境人民幣結(jié)算的可能性。 【物價(jià)風(fēng)險(xiǎn)】 2022年哈薩克斯坦通脹率為20.3%，2023年上半年通脹率放緩至14.6%，仍維持在較高水平。 根據(jù)哈薩克斯坦建設(shè)者協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，當(dāng)?shù)匾话胱笥医ú膩?lái)自進(jìn)口，主要采購(gòu)自俄羅斯、德國(guó)、土耳其、中國(guó)和伊朗?；A(chǔ)建材如水泥、混凝土、石灰、石膏、砌墻材料、金屬結(jié)構(gòu)、PVC管、塑料門窗等基本可以自給自足；木材、耐火磚、瓷磚、管材、板材、型材、鑄鐵連接件、閥門、膠管、玻璃、暖氣、油漆、保溫材料等均很大程度依靠進(jìn)口。瀝青和柴油燃料等在需求旺季經(jīng)常短缺。 【環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)】 在哈薩克斯坦投資工業(yè)項(xiàng)目的企業(yè)應(yīng)尤其關(guān)注并嚴(yán)格遵守當(dāng)?shù)丨h(huán)保規(guī)定。存在地方政府部門在環(huán)保問(wèn)題上為項(xiàng)目開(kāi)綠燈后，被環(huán)保部門追究并影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的情況。 【廉潔風(fēng)險(xiǎn)】 不依附政治勢(shì)力，不賄賂政府官員，依法依規(guī)辦事，樹(shù)立中國(guó)企業(yè)的懂法守法的良好形象。 【氣候嚴(yán)寒】 哈薩克斯坦北部地區(qū)冬季嚴(yán)寒，有半年冰雪期，最低氣溫達(dá)到-40℃左右，常年冬季溫度在-10℃至-20℃，施工環(huán)境惡劣，防凍保暖使施工成本成倍增加，企業(yè)應(yīng)合理安排施工方案。 二、投資建議及注意事項(xiàng) (一)總體投資建議 1.準(zhǔn)確把握哈薩克斯坦投資政策和法規(guī)。企業(yè)開(kāi)展投資活動(dòng)，首先要做到知法、依法。要全面掌握哈薩克斯坦投資相關(guān)的法律法規(guī)，準(zhǔn)確把握政府在投資保障、投資優(yōu)惠和限制、外匯、土地使用、商業(yè)組織形式等方面的政策。 2.客觀分析哈薩克斯坦在吸收外資方面具備的相對(duì)優(yōu)勢(shì)。目前，哈薩克斯坦吸收外資的主要優(yōu)勢(shì)包括： （1）實(shí)行開(kāi)放的自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)政策，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)高度自由化； （2）政府是推動(dòng)外國(guó)直接投資的主要?jiǎng)恿?，投資相關(guān)的法律法規(guī)以鼓勵(lì)外國(guó)投資為基本思路，外資基本享受與內(nèi)資相同的待遇； （3）哈薩克斯坦具有豐富的自然資源，擁有豐富的石油、天然氣、煤炭、有色金屬等礦產(chǎn)資源，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)良好，生態(tài)狀況優(yōu)良，地理位置優(yōu)越，這些將為企業(yè)提供較多的投資機(jī)會(huì)。 3.規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)可采取以下措施規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)： （1）全面了解信息，提高決策質(zhì)量。主動(dòng)聯(lián)系中國(guó)駐哈薩克斯坦經(jīng)商機(jī)構(gòu)，通過(guò)正規(guī)渠道取得信息，深入進(jìn)行國(guó)情和市場(chǎng)調(diào)研，在作出投資決策前全面了解投資風(fēng)險(xiǎn)，防止決策失誤； （2）保持清醒頭腦，凡事務(wù)求落實(shí)。企業(yè)不可聽(tīng)信一面之詞，對(duì)于一切承諾均應(yīng)以正式獲得政府批件為準(zhǔn)。在選擇合作伙伴時(shí)，也應(yīng)對(duì)其背景和實(shí)力先進(jìn)行考察。 (二)投資注意事項(xiàng) 1.中國(guó)企業(yè)在哈薩克斯坦承包工程注意事項(xiàng) （1）在哈薩克斯坦，所有大型采購(gòu)、建設(shè)項(xiàng)目均需通過(guò)招標(biāo)程序。招標(biāo)信息可登錄政府各部門網(wǎng)站、政府采購(gòu)網(wǎng)（www.goszakup.gov.kz）、政府主辦的“電子商務(wù)中心”網(wǎng)站（www.ecc.kz；www.ecc.kz/ru；tendr.kz/?lang=ru），以及各大企業(yè)集團(tuán)網(wǎng)站查詢。 （2）按照哈薩克斯坦政府規(guī)定，自2016年起，所有政府采購(gòu)原則上都應(yīng)通過(guò)政府采購(gòu)網(wǎng)進(jìn)行。 （3）施工許可證由建筑領(lǐng)域的授權(quán)機(jī)關(guān)“國(guó)家（或地區(qū)）建筑委員會(huì)”發(fā)放，申請(qǐng)人向授權(quán)機(jī)關(guān)提供從事項(xiàng)目所需全部文件及許可證手續(xù)后，許可證發(fā)放單位在1個(gè)月內(nèi)做出是否簽發(fā)許可證的決定。 建筑工程項(xiàng)目結(jié)束（技術(shù)不復(fù)雜的項(xiàng)目除外）需要通過(guò)國(guó)家驗(yàn)收委員會(huì)的驗(yàn)收。國(guó)家驗(yàn)收委員會(huì)的驗(yàn)收結(jié)果報(bào)告是國(guó)家登記項(xiàng)目投產(chǎn)財(cái)產(chǎn)證明的基礎(chǔ)文件。 2.中國(guó)企業(yè)在哈薩克斯坦勞務(wù)合作注意事項(xiàng) （1）凡在哈薩克斯坦工作的外國(guó)人都必須持有“勞務(wù)許可證”（外交機(jī)構(gòu)除外）。外國(guó)勞務(wù)配額制度由各地勞動(dòng)與社會(huì)保障局具體負(fù)責(zé)執(zhí)行，哈薩克斯坦勞動(dòng)與社會(huì)保障部為國(guó)家主管部門。 （2）【勞務(wù)許可】哈薩克斯坦有關(guān)法律規(guī)定，每一位進(jìn)入哈薩克斯坦工作的外國(guó)公民都必須獲得當(dāng)?shù)貏趧?wù)許可，法律規(guī)定“進(jìn)入哈薩克斯坦從事勞務(wù)活動(dòng)的外國(guó)人和無(wú)國(guó)籍人士如未獲得主管機(jī)關(guān)頒發(fā)的許可證，且兩國(guó)間未簽訂其他解決程序協(xié)議，可將其驅(qū)逐”。 （3）【勞務(wù)配額】哈薩克斯坦政府根據(jù)本國(guó)人力資源儲(chǔ)備狀況每年發(fā)布引進(jìn)外國(guó)勞務(wù)配額。目前，歐亞經(jīng)濟(jì)聯(lián)盟內(nèi)部勞動(dòng)力無(wú)需配額可自由流動(dòng)。 （4）【無(wú)需辦理勞務(wù)許可人員】外國(guó)公司的負(fù)責(zé)人，外國(guó)公司代表處和子公司的負(fù)責(zé)人；來(lái)哈短期出差人員，連續(xù)停留時(shí)間不得超過(guò)45個(gè)日歷天；與哈薩克斯坦簽訂有5000萬(wàn)美元以上的投資合同的外國(guó)公司負(fù)責(zé)人；在哈薩克斯坦經(jīng)濟(jì)優(yōu)先領(lǐng)域進(jìn)行投資活動(dòng)并與國(guó)家授權(quán)機(jī)關(guān)簽訂投資合同的外國(guó)法人代表；外國(guó)銀行和保險(xiǎn)公司的負(fù)責(zé)人；在哈薩克斯坦注冊(cè)的外交、國(guó)際組織和領(lǐng)事代表處的工作人員；來(lái)哈從事人道與慈善援助人員；在哈薩克斯坦注冊(cè)的外國(guó)傳媒代表；外國(guó)組織的海洋、河船的全體乘務(wù)人員，航空機(jī)組人員，鐵路和交通乘務(wù)人員；演員和運(yùn)動(dòng)員；持有哈薩克斯坦居住身份證者；難民或在哈薩克斯坦獲得政治避難者。 3.中國(guó)企業(yè)投資哈薩克斯坦風(fēng)險(xiǎn)防范措施 【尋求法律保護(hù)】 （1）中國(guó)企業(yè)赴哈薩克斯坦投資，不僅要依法注冊(cè)、依法經(jīng)營(yíng)，而且必要時(shí)還應(yīng)通過(guò)法律手段解決糾紛，捍衛(wèi)自己的權(quán)益。 （2）中國(guó)企業(yè)應(yīng)該聘請(qǐng)當(dāng)?shù)芈蓭熖幚砥髽I(yè)的法律事務(wù)，一旦涉及經(jīng)濟(jì)糾紛，可以借助律師的力量尋求法律途徑解決，保護(hù)自身利益。 【尋求當(dāng)?shù)卣畮椭?/strong> 中資企業(yè)在哈薩克斯坦投資合作中，要與中央有關(guān)部門和企業(yè)所在地政府建立密切聯(lián)系，可不定期通報(bào)企業(yè)發(fā)展情況，及時(shí)反映遇到的問(wèn)題，以尋求所在地政府更多的支持。 遇有突發(fā)事件，除向中國(guó)駐哈薩克斯坦大使館經(jīng)商處、公司總部報(bào)告以外，還應(yīng)及時(shí)與企業(yè)所在地政府有關(guān)部門取得聯(lián)系，獲得支持和幫助。 【取得中國(guó)駐當(dāng)?shù)厥桂^保護(hù)】 中國(guó)公民在其他國(guó)家境內(nèi)的行為主要受國(guó)際法及駐在國(guó)當(dāng)?shù)胤杉s束。遇有中國(guó)公民（包括觸犯當(dāng)?shù)胤傻闹袊?guó)籍公民）在當(dāng)?shù)厮碛械暮戏?quán)益受到侵害，中國(guó)駐外使、領(lǐng)館有責(zé)任在國(guó)際法及當(dāng)?shù)胤稍试S的范圍內(nèi)實(shí)施保護(hù)。 中資企業(yè)在進(jìn)入哈薩克斯坦市場(chǎng)前，可首先征求中國(guó)駐哈薩克斯坦大使館經(jīng)商處意見(jiàn)；履行合法的投資注冊(cè)手續(xù)后，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)到中國(guó)駐哈薩克斯坦使館經(jīng)商處報(bào)到備案；并與經(jīng)商處保持經(jīng)常性聯(lián)絡(luò)。遇有重大問(wèn)題和事件發(fā)生，應(yīng)及時(shí)向中國(guó)駐哈薩克斯坦使館報(bào)告，在處理相關(guān)事宜時(shí)，要服從使館的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)。中資企業(yè)在哈薩克斯坦投資合作中，中國(guó)駐哈薩克斯坦大使館領(lǐng)僑處可以提供的幫助請(qǐng)查詢外交部網(wǎng)站（www.fmprc.gov.cn）。中國(guó)駐哈薩克斯坦使館經(jīng)商處能夠提供的幫助請(qǐng)查詢商務(wù)部網(wǎng)站（cb.mofcom.gov.cn）。 【建立并啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案】 中資企業(yè)到哈薩克斯坦開(kāi)展投資合作，要客觀評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地建立內(nèi)部緊急情況預(yù)警、應(yīng)急機(jī)制，制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案。對(duì)員工進(jìn)行安全教育，強(qiáng)化安全意識(shí)；設(shè)專人負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)和日常的安全保衛(wèi)工作；投入必要的經(jīng)費(fèi)購(gòu)置安全設(shè)備，包括給員工上保險(xiǎn)等。遇有突發(fā)性自然災(zāi)害或人為事件，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，爭(zhēng)取將損失控制在最小范圍。遇有火災(zāi)和人員受傷，應(yīng)及時(shí)撥打當(dāng)?shù)鼗鹁途茸o(hù)電話；之后立即上報(bào)中國(guó)駐哈薩克斯坦使館和企業(yè)在國(guó)內(nèi)的總部。 點(diǎn)擊下方二維碼閱讀原文 # 本文僅代表作者個(gè)人觀點(diǎn)，不得視為中凱律師事務(wù)所或其律師出具的正式法律意見(jiàn)或建議。如需轉(zhuǎn)載或引用本文內(nèi)容，請(qǐng)注明出處。如您有意就相關(guān)法律問(wèn)題進(jìn)一步交流或探討，歡迎掃碼與本所聯(lián)系 #